Nếu bạn hoặc một người thân của bạn hóa ra cần được chăm sóc dài hạn, bạn không muốn nhìn khoảng tiền tiết kiệm của mình cạn kiệt vì phải trả chi phí chăm sóc ấy. Bảo hiểm Chăm sóc dài hạn (CSDH) có thể giúp bạn. Giống như một món tiền thưởng, chính sách CSDH đủ điều kiện cung cấp cho bạn một số ưu đãi về thuế. Trước khi nói đến thuế, chúng ta hãy bắt đầu tiên với những đặc điểm cơ bản của bảo hiểm CSDH.
Những đặc điểm cơ bản về Bảo hiểm chăm sóc dài hạn
Những lợi ích mà bạn được hưởng từ chính sách bảo hiểm CSDH thường được nêu rõ là mức tiền tối đa hàng ngày từ $50 to $300. Lợi ích ít hơn thì có nghĩa là tiền đóng bào hiểm sẽ ít hơn, thế nhưng bạn đừng quá thích thú với điều này. Theo một cuộc khảo sát gần đây của Metlife, chi phí trung bình quốc gia cho một phòng tại nhà dưỡng lão bán tư nhân trong năm 2012 là $222 một ngày, nghĩa là khoảng 81.000 USD một năm. Lãi suất cơ bản trung bình cho một năm tại một cơ sở như thế là khoảng $ 44,000, cộng thêm các chi phí dịch vụ bổ sung. Hầu hết các điều khoản của bảo hiểm CSDH cũng bao gồm ít nhất một phần chi phí chăm sóc sức khỏe tại nhà, khoảng $ 21 mỗi giờ, theo số liệu năm ngoái. Dù những con số trung bình quốc gia là thế nhưng chi phí tại nơi bạn sống mới là thực tế của vấn đề, nó có thể cao hơn hoặc thấp hơn nhiều.
Bạn có thể mua loại bảo hiểm CSDH tự động hoặc không tự động điều chỉnh trượt giá hàng năm so với số tiền nhận bào hiểm tối đa. Thường thì, tỉ lệ điều chỉnh trượt giá hàng năm là 3% đến 5%, và tỉ lệ này có thể được hoặc không cộng dồn hàng năm. Chọn tính năng điều chỉnh trượt giá cộng dồn 5% sẽ tốn kém hơn nhưng đó là đồng tiền đáng bỏ ra.
Thanh toán lợi tức bảo hiểm bắt đầu sau giai đoạn chờ hợp đồng bảo hiểm được hoàn tất.
Thời gian phổ biến để chờ hợp đồng bảo hiểm là 90-100 ngày. Cuối cùng, bạn có thể chọn thời gian nhận tiền trợ cấp từ hai năm cho đến cả đời. Hầu hết các hợp đồng bảo hiểm có thời gian trả tiền trợ cấp từ 3, 4, hoặc 5 năm. Thời gian trung bình cho trợ cấp ở nhà nghỉ dưỡng là 2 năm rưỡi, thế nhưng thống kê này không tính thời gian chăm sóc tại nha
Khi bạn đăng ký bào hiểm CSDH, bạn sẽ đóng tiền bảo hiểm cố định hàng tháng. Tiền đóng bảo
hiểm sẽ dựa trên tuổi và tình trang, yếu tố sức khỏe tại thời gian bạn đăng ký tham gia. Nếu bạn tham gia lúc 65 tuổi sẽ tốn gấp đôi hoặc nhiều hơn so với lúc 55 tuổi. Tình trạng sức khỏe chung của bạn phải tốt khi bạn nộp đơn mua bảo hiểm, nếu không bạn sẽ không được chấp nhận dù ở độ tuổi nào. Sau khi bạn có được bảo hiểm, nó sẽ duy trì hiệu lực bất kể sức khỏe của bạn có thay đổi hay tuổi tác bạn tăng lên miễn là bạn đóng đủ tiền bảo hiểm. Chú ý: dù công ty bảo hiểm không thể tăng tiền đóng bảo hiểm của bạn do sự thay đổi liên quan đến tuổi tác hay sức khỏe, nhưng họ lại có thể tăng tiền đóng bảo hiểm của một tầng lớp người mua bảo hiểm khi báo cáo tài chính không được khả quan. Hóa ra điều này lại rất thường xảy ra. Vì vậy hãy chắc chắn bạn đã kiểm tra uy tín và lịch sử tăng tiền đóng bảo hiểm của công ty mà bạn đang có ý định mua
Giảm thuế cho những trường hợp đủ điều kiện Những hợp đồng bảo hiểm CSDH đủ điều kiện được giảm thuế thu nhập liên bang (và cũng có thể được giảm thuế thu nhập tại bang, tùy thuộc vào bang mà bạn sinh sống). Những hợp đồng đủ điều kiện phải được đảm bảo gia hạn và không có giá trị quy đổi thành tiền mặt. Hầu hết bảo hiểm được bán thời gian gần đây đều đủ điều kiện, nhưng bạn phải biết chắc trước khi đăng ký
Tiền trợ cấp bảo hiểm được miễn thuế: Tiền bảo hiểm nhận được từ hợp đồng bảo hiểm đủ điều kiện được miễn thuế thu nhập liên bang (và thường được cũng miễn thuế tại bang đó) vì tiền đó được xem như giải ngân bảo hiểm cho chi phí chăm sóc y tế. Năm 2013, việc miễn thuế này tự động được áp dụng cho tiền bảo hiểm lên đến $320/ngày (Giới hạn miễn thuế được điều chỉnh theo lạm phát hàng năm). Thậm chí nếu bạn nhận tiền bảo hiểm vượt giới hạn đó thì vẫn được miễn thuế nếu số tiền không vượt quá chi phí chăm sóc dài hạn thực sự của bạn. Nếu bạn nhận tiền bảo hiểm CSDH trong một năm, tổng số tiền sẽ được báo cho bạn biết theo Mẫu 1099-LTC, bạn sẽ nhận nó vào đầu năm tiếp theo. Sau đó, bạn tính số tiền phải chịu thuế (hầu như là 0) theo Mẫu đơn 8853, sẽ được đính kèm với Mẫu 1040.
Các khoản giảm trừ thuế cho phí bảo hiểm: vì một hợp đồng bảo hiểm CSDH đủ điều kiện được xem là bảo hiểm y tế đối với mục đích thuế thu nhập liên bang nên tiền đóng bảo hiểm được xem như chi phí y tế để được giảm trừ chi phí y tế theo hạng mục. Tuy nhiên, nếu tiền đóng bảo hiểm vượt quá giới hạn theo độ tuổi được liệt kê dưới đây thì bạn chỉ được tính phần tiền nằm trong giới hạn như một chi phí y tế. Đừng quên tính số tiền bảo hiểm phải trả cho bạn đời của mình cũng như cho bất cứ họ hàng, nhân thân nào phụ thuộc (vì mục đích này, một người lệ thuộc là một người bạn phải trả hơn phân nữa chi phí hỗ trợ trong năm).
Tuổi (31/ 12, 2013) Khoản tiền được xem là chi phí chăm sóc y tế
40 hoặc nhỏ hơn $360
41 - 50 $680
51 - 60 $1,360
61 -70 $3,640
Hơn 70 $4,550
Hãy lấy tiền đóng bảo hiểm CSDH đủ tiêu chuẩn của bạn (tối đa là đến mức trần giới hạn theo tuổi tác nếu có) và cộng số đó với các chi phí y tế khác của bạn (phí bảo hiểm y tế và nha khoa, bảo hiểm đồng thanh toán, chi phí đơn thuốc tự thanh toán, và tất cả các khoản chi tiêu y tế chưa được hoàn lại khác) . Nếu con số tổng đó vượt quá 10% tổng thu nhập đã được điều chỉnh của bạn (AGI), bạn có thể bỏ phần chênh lệch vượt ấy xem như đó là khoản khấu trừ chi phí y tế được liệt kê ra theo từng hạng mục. Nếu bạn hoặc vợ/ chồng tính đến thời điểm 31- 12- 2013 đến 65 tuổi hoặc già hơn, bạn có thể bỏ bớt các chi phí y tế tới mức cho phép chúng vượt 7.5% AGI. (AGI là số ở dưới cùng của trang 1 của Mẫu 1040, nó bao gồm tất cả các khoản thu nhập chịu thuế và được tính giảm đi một số khoản xóa nợ như mức đóng góp có miễn trừ vào kế hoạch hưu trí cá nhân (IRA) và thanh toán tiền cấp dưỡng cho một người phối ngẫu cũ).
Nếu bạn đang tự làm chủ, bạn thường có thể khấu trừ phí bảo hiểm CSDH đủ điều kiện trên trang 1 của mẫu đơn 1040 cho dù bạn ghi rõ từng mục hay không. Tuy nhiên, bạn vẫn phải áp dụng giới hạn miễn giảm theo tuổi.
No comments:
Post a Comment